Szkolenie: Kontrole podatkowe PIT, CIT,VAT, akcyza z danych pozyskanych z JPK. Co widzi organ podatkowy i jak to będzie wykorzystywał?

450,00 zł brutto (w tym 23%VAT)

Szkolenie dedykowane jest osobom pracującym praktycznie przy sporządzaniu pliku JP_VAT7 oraz odpowiedzialnych za prawidłowe jego sporządzenie.
Pierwszy miesiąc pracy z nowym schematem JPK_VAT7 i nowymi przepisami już za nami!
Ostatni okres rozliczeniowy przyniósł nam wszystkim wiele trudności i kontrowersyjnych zagadnień.
Nasze szkolenie pomoże Ci w lepszy sposób przygotować się do pracy przed kolejną wysyłką JPK i rozwiać powstałe wątpliwości.
Prowadzący nie pozostawia pytań bez odpowiedzi 🙂
Kategoria:

Opis

Szkolenie nt.: Kontrole podatkowe PIT, CIT,VAT, akcyza z danych pozyskanych z JPK. Co widzi organ podatkowy i jak to będzie wykorzystywał?

08.12.2020 online, 13.30-17.30

przerwa 15:00-15.15

Prowadzący:

Dr Małgorzata Rzeszutek – doradca podatkowy, doktor nauk ekonomicznych, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych, przede wszystkim praktyk.  Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla firm i jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, schematach podatkowych oraz dokumentacji cen transferowych.

AGENDA: 

  I Wskazanie jakie oznaczenia są szczególnie istotne dla organu w kontekście złożonych nowych plików JPK.

II Co mówi urzędnikom skarbowym ewidencja sprzedaży i zakupu? Kontrole podatkowe z użyciem danych z JPK w zakresie VAT:

  • podatek VAT z punktu widzenia opodatkowania prezentów, darowizn oraz świadczenia usług na cele osobiste
  • weryfikacja stosowania MPP przez określone branże w kontekście sankcji za brak umieszczenia sformułowania na fakturze i braku płatności z użyciem MPP
  • SW czyli sprzedaż wysyłkowa i prawidłowe jej opodatkowanie w kraju bądź zagranicą
  • weryfikacja prawidłowości stosowania procedury marża przez podmioty oraz opodatkowanie zaliczek z zastosowaniem VAT marża
  • sprzedaż pojazdów a zastosowana stawka VAT i podstawa opodatkowania
  • usługi niematerialne a moment powstania obowiązku podatkowego w VAT i właściwa stawka VAT
  • usługi transportowe w kontekście stosowania stawki 0%
  • faktura uproszczona w nowym JPK_VAT i jej prawidłowe wystawianie w kontekście nowych objaśnień MF i sankcji dla sprzedawcy
  • zastosowana stawka przy sprzedaży nieruchomości w kontekście GTU 10
  • prawidłowe odliczanie VAT w ewidencji zakupu a oznaczenia wskazane przez sprzedawców
  • odliczenie VAT z właściwie wystawionego paragonu
  •  zakup paliwa i odliczenie VAT w kontekście oznaczenia GTU 02 przez sprzedawcę
  • Usługi księgowe a doradztwo podatkowe – rozróżnienie normatywne;
  • Kto odpowiada za właściwe zaklasyfikowanie towaru lub usługi
  • Fakturowanie usług księgowych w podatku VAT.
  • Jaka jest rola biura w zakresie przesyłania danych w formie Jednolitego Pliku Kontrolnego?
  • Nakładanie kary 500 + a odpowiedzialność biura rachunkowego

III Co mówi urzędnikom skarbowym ewidencja sprzedaży i zakupu? Kontrole podatkowe z użyciem danych z JPK w zakresie PIT i CIT:

  • podatek PIT z punktu widzenia nieodpłatnych świadczeń takich jak prezenty czy świadczenia usług na cele osobiste w kontekście oznaczenia WEW
  • ujęcie w kosztach podatkowych usług niematerialnych zakupionych i zaprezentowanych przez sprzedawców z symbolem GTU 12
  • oznaczenie symbolem TP i jego weryfikacja w kontekście dokumentacji cen transferowych przez podmioty powiązane
  • zakup objęty obowiązkiem MPP a ujęcie w kosztach podatkowych
  •  zakup pojazdów oznaczonych u sprzedawców symbolem GTU 07 a zastosowana stawka amortyzacji
  • usługi niematerialne a weryfikacja płatności podatku „ u źródła”

IV Co mówi urzędnikom skarbowym ewidencja sprzedaży i zakupu? Kontrole podatkowe z użyciem danych z JPK w zakresie akcyzy i PCC:

  • sprzedawane pojazdy oznaczone GTU 07 a opodatkowanie akcyzą
  • oznaczenie GTU 01 sprzedaży alkoholu a zabezpieczenia akcyzowe
  • oznaczenie GTU 02,03,04 a weryfikacja obowiązków podatników akcyzy
  • sprzedaż nieruchomości z oznaczeniem GTU 10 a weryfikacja płatności PCC
  • przedsiębiorstwa energetyczne i ich oznaczenia GTU 11 w kontekście akcyzy

V Konsekwencje błędnego przygotowania pliku JPK VAT:

  • autokorekta JPK VAT.
  • korekta JPK VAT na skutek wezwania z urzędu skarbowego
  • zasady nakładania kary pieniężnej w wysokości 500 zł po zmianie wynikającej  Tarczy Antykryzysowej
  • odpowiedzialność karnoskarbowa za nierzetelny plik JPK VAT

Kroki:
1. Zamawiasz i płacisz
2. Otrzymujesz potwierdzenie zamówienia wraz z linkiem do szkolenia (aplikacja ZOOM)
3. Na żądanie otrzymujesz fakturę  -> dodaj nr NIP do: Uwagi do zamówienia
4. Możesz wysłać pytania przed spotkaniem na email: szkolenia@control-tax.pl

OTRZYMUJESZ:
1) certyfikat ukończenia szkolenia  (dla osób obecnych na żywo)
2) materiały
3) dostęp do nagrania ze szkolenia przez okres 30 dni

Organizator: Kancelaria podatkowa Control TAX – zastrzega sobie prawo do odwołania/przełożenia wydarzenia.
Wszelkie materiały objęte są prawami autorskimi bez prawa do powielania i kopiowania.